Kara para aklamayı önlemek için hangi politikalar kullanılıyor?
Kara para aklamayı önlemek için kuruluşlar, topluca bir Kara Para Aklamayı Önleme (AML) programı oluşturan bir dizi politika ve prosedür uygular. AML politikaları, kara para aklama ve diğer mali suç riskini belirlemek ve azaltmak için tasarlanmıştır. Spesifik politikalar işin niteliğine, sektöre ve yetki alanına göre değişiklik gösterse de ortak unsurlar şunları içerir:
- Müşteri Durum Tespiti (CDD) Politikaları:
- Bir iş ilişkisi kurmadan önce kapsamlı müşteri durum tespiti yapılmasına yönelik prosedürler oluşturun. Buna müşteri kimliklerinin doğrulanması, müşterinin işinin niteliğinin anlaşılması ve müşteriyle ilişkili risklerin değerlendirilmesi de dahildir.
- Gelişmiş Durum Tespiti (EDD) Politikaları:
- Yüksek riskli müşteriler üzerinde daha kapsamlı kontroller yapılmasını içeren gelişmiş durum tespiti kriterlerinin tanımlanması. Bu, PEP'leri (Siyasi Nüfuz Sahibi Kişiler), yüksek riskli bölgelerdeki müşterileri veya yüksek değerli işlemlerde yer alan kişileri içerebilir.
- Müşterinizi Tanıyın (KYC) Politikaları:
- Müşteriyi tanımanın ve anlamanın önemini vurgulayan KYC politikalarını uygulayın. Bu, müşteriler, fon kaynakları ve işlemlerinin niteliği hakkında ilgili bilgilerin toplanmasını içerir.
- İşlem İzleme Politikaları:
- Olağandışı veya şüpheli faaliyetlere ilişkin işlemleri izlemeye yönelik prosedürler oluşturun. Otomatik işlem izleme sistemleri, potansiyel kara para aklamayı gösterebilecek kalıpların belirlenmesine yardımcı olabilir. Buna, şüpheli işlemlerin bildirilmesine yönelik eşiklerin ve tetikleyicilerin ayarlanması da dahildir.
- Kayıt Tutma Politikaları:
- Müşteri işlemlerinin kapsamlı ve doğru kayıtlarını tutmaya yönelik politikaları tanımlayın. Yeterli kayıt tutma, denetim amaçları ve mevzuata uygunluk açısından çok önemlidir.
- Şüpheli İşlemlerin Bildirilmesi:
- Şüpheli işlemlerin ilgili makamlara bildirilmesine ilişkin süreci belirtin. AML politikaları, Şüpheli Faaliyet Raporlarının (SAR'lar) veya eşdeğer raporların yerel düzenlemelere uygun olarak ne zaman ve nasıl dosyalanacağına ilişkin açık yönergeler içermelidir.
- Eğitim ve Farkındalık Programları:
- Çalışanları kara para aklama riskleri, AML politikaları ve mali suçların önlenmesindeki rolleri ve sorumlulukları konusunda eğitmek için eğitim programları geliştirin. Düzenli eğitim oturumları, personelin AML düzenlemelerindeki en son gelişmeler hakkında bilgilendirilmesine yardımcı olur.
- Risk Değerlendirme Politikaları:
- İşletmenin ürünleri, hizmetleri ve müşteri tabanıyla ilişkili kara para aklama risklerini değerlendirmek için periyodik risk değerlendirmeleri yapın. Bu değerlendirmelerin sonuçlarına göre AML politikalarını ayarlayın.
- Siyasi Nüfuz Sahibi Kişilere (PEP'ler) ilişkin Politikalar:
- Siyasi Nüfuz Sahibi Kişilerle (PEP'ler) ilgilenmek için özel politikalar uygulayın. Bu, gelişmiş durum tespiti önlemlerini, KEP'lerle ilişki kurmaya yönelik onay süreçlerini ve sürekli izlemeyi içerebilir.
- İç Kontroller ve İzleme:
- AML politikalarının etkinliğini sağlamak için iç kontroller ve izleme mekanizmaları oluşturmak. Bu, herhangi bir zayıf noktayı belirlemek ve ele almak için AML prosedürlerinin düzenli denetimlerini, incelemelerini ve test edilmesini içerir.
- Tarama Politikaları:
- Potansiyel riskleri belirlemek için müşterileri, iş ortaklarını ve işlemleri ilgili izleme listeleri, yaptırım listeleri ve PEP veritabanlarına göre taramak için prosedürler uygulayın.
- İhbar ve Raporlama Mekanizmaları:
- Çalışanların ve paydaşların kara para aklamayla ilgili kaygılarını veya şüphelerini isimsiz olarak bildirebilecekleri mekanizmalar oluşturun. Bu, uyumluluk ve hesap verebilirlik kültürünü teşvik eder.
- Mevzuat Değişikliklerine Uyum:
- AML düzenlemelerindeki değişikliklerden haberdar olun ve politikaları buna göre güncelleyin. Etkin bir AML programını sürdürmek için gelişen düzenleyici gerekliliklere uyum şarttır.
- Kolluk Kuvvetleriyle Koordinasyon:
- Kara para aklamayla ilgili soruşturmalar sırasında kolluk kuvvetleriyle işbirliği yapılmasına ve gerekli bilgilerin sağlanmasına yönelik prosedürleri tanımlayın.
- Üst Yönetim Gözetimi:
- Üst düzey yönetimin, AML programının denetlenmesi ve desteklenmesi sürecine aktif olarak dahil olmasını sağlayın. Bu, gerekli kaynakların sağlanmasını, uyumluluk kültürünün teşvik edilmesini ve gerektiğinde düzeltici önlemlerin alınmasını içerir.
Bu politikalar toplu olarak kuruluşların kara para aklama risklerini belirlemesine, önlemesine ve bunlara yanıt vermesine yardımcı olan kapsamlı bir AML programına katkıda bulunur. İşletmelerin AML politikalarını kendilerine özgü risklere ve düzenleyici ortamlara göre uyarlamaları önemlidir. Düzenli güncellemeler ve sürekli eğitim, etkili bir AML programının temel bileşenleridir.
